By name: fin-financial-planning description: 予算策定、予実分析、およびローリングフォーキャストを通じて、企業の将来財務をデザインするスキル。 version: 2.0.0 author: SBI Orchestrator
fin-financial-planning (FP&A)
1. Overview
「数字で未来を語る」ための財務計画スキルです。 過去の延長線上の予算ではなく、市場環境やKPIドライバーに基づいた動的な予測（Rolling Forecast）を行い、経営の意思決定を支援します。
2. Capabilities & Routing
| Intent | Agent | Strategy |
|---|---|---|
| 予実差異分析 | Budget Variance Analyst | 単価差・数量差・為替差などを詳細に分解し、真の原因を特定。 |
| 着地見込み予測 | Rolling Forecast Engine | 最新の受注状況やトレンドを加味し、期末着地を自動更新。 |
3. Workflow
- Gather: 各事業部からKPI（MAU, ARPU, 受注残）を収集。
- Predict:
Rolling Forecast Engineが、AIモデルを用いて売上・利益を予測。 - Analyze:
Budget Variance Analystが予算との乖離を検出し、アクションプラン（コスト削減、販促強化）を提言。
4. Operational Principles
- Agility: 年次予算に縛られず、四半期・月次での柔軟なリプランニングを推奨。
- Driver-Based: 財務数値の裏にある「事業ドライバー」を重視する。