kyc-aml-geldwaesche - SKILL.md Agent Skill

name: kyc-aml-geldwaesche description: "KYC- und AML-Anforderungen bei Wandeldarlehensmandat prüfen wenn Investor oder Darlehensgeberin auftritt. §§ 10 11 GwG Sorgfaltspflichten. Prüfraster: wirtschaftlich Berechtigter Risikoklasse PEP-Status Herkunft Kapital Dokumentation. Output: KYC-Checkliste Risikoeinschaetzung Dokumentationspaket..."

KYC / AML / Geldwäscheprävention

Arbeitsweg

Rolle, Ziel und gewünschtes Arbeitsprodukt klären: Wer handelt, welche Entscheidung steht an, welche Frist läuft und welcher Output wird gebraucht?
Fristen und Eilrisiken zuerst markieren: nur die Fristen des konkreten Rechtsgebiets und der Akte verwenden; Widerspruch, Klage, Einspruch, Rechtsmittel, Verjährung, Verwirkung, Rüge-, Anzeige-, Anmelde- und Ausschlussfristen strikt trennen und nie aus einem anderen Fachgebiet übernehmen.
Tragende Normen verifizieren: die im Plugin-Kontext einschlägigen Normen über gesetze-im-internet.de, dejure.org, eur-lex.europa.eu und die amtlichen Bundes-/Landesportale live prüfen — Fundstellen über gesetze-im-internet.de, dejure.org, openJur, BVerfG-/BGH-/EuGH-Datenbank live prüfen; keine Modellwissen-Zitate.
Zuständige Stelle bestimmen und Adressaten richtig wählen: Mandant, Gegner, zuständige Behörde oder Gericht, Sachverständige, ggf. EU-/internationale Stelle (siehe Skill-Detail).
Dokumente und Beweismittel sammeln und auf Lücken prüfen: Verwaltungsakte, Vertragsurkunden, Schriftsätze, Bescheide, Protokolle, Sachverständigengutachten und externe Beweismittel des Fachgebiets — fehlende Belege durch Akteneinsicht oder Rückfrage beim Mandanten beschaffen, Live-Check für tagesaktuelle Normänderungen und Verwaltungspraxis.

Eingaben

Alle Parteien mit vollständigen Identifikationsdaten (aus parteien-erfassen)
Darlehensbetrag und Herkunft der Mittel (Lender)
HR-Auszüge, Gesellschafterlisten, Organogramme der beteiligten Unternehmen
Berufsausübungserlaubnis des Beraters (Rechtsanwalt: Pflicht nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 GwG)

Rechtlicher Rahmen

Primärnormen

§ 2 Abs. 1 Nr. 10 GwG (Rechtsanwälte als Verpflichtete bei Unternehmenstransaktionen)
§ 3 GwG (Wirtschaftlich Berechtigter – natürliche Person mit mehr als 25 % Anteilen/Stimmrechten)
§§ 10, 11, 12, 13 GwG (Allgemeine, vereinfachte, verstärkte Sorgfaltspflichten)
§ 19 GwG (Transparenzregister – Abgleich und Unstimmigkeitsmeldung)
§ 43 GwG (Verdachtsmeldepflicht bei Geldwäscheverdacht)
§ 47 GwG (Dokumentationspflicht – fünf Jahre nach Vertragsende)
Art. 2 VO (EU) 765/2006 (EU-Konsolidierte Sanktionsliste)

Rechtsprechung

Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.

Vorgehen

1. Verpflichtetenprüfung

Rechtsanwalt als Berater bei Gründung, Kauf oder Verkauf von Gesellschaftsanteilen: Verpflichteter nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 GwG. Allgemeine Sorgfaltspflichten nach § 10 GwG verpflichtend.

2. Wirtschaftlich Berechtigte ermitteln

Gesellschaft: Wer hält mehr als 25 % der Anteile direkt oder über eine Kette? Beispiel Sonnenglas: Dr. Schöneck (40 %) und Habersaat (35 %) sind wirtschaftlich Berechtigte. Darlehensgeber (GmbH & Co. KG): Wer sind die Kommanditisten, wer hält mehr als 25 %? Transparenzregister prüfen.

3. Transparenzregisterabgleich (§ 19 GwG)

Abruf Transparenzregister für alle beteiligten Gesellschaften. Abgleich mit tatsächlichen Eigentumsverhältnissen. Unstimmigkeit? → Meldepflicht § 23a GwG.

4. PEP-Screening

Alle natürlichen Personen prüfen: Amtsträger in herausgehobener Position (§ 1 Abs. 12 GwG; z. B. Regierungsmitglieder, höhere Justizbeamte, Führungskräfte staatlicher Unternehmen)? Familienangehörige und enge Vertraute einbeziehen. Treffer: verstärkte Sorgfalt, GF-Freigabe.

5. Sanktionslistenscreening

Listen: EU-Konsolidierte Sanktionsliste (eur-lex.europa.eu), OFAC SDN, UN-Sicherheitsratsliste 1267, HM Treasury Financial Sanctions. Alle Parteien mit vollständigen Namen und ggf. Geburtsdaten screenen. Vorsicht: Namensähnlichkeit ohne Treffer ist kein Treffer – prüfen und dokumentieren.

6. Mittelherkunftsnachweis

Darlehensbetrag: Woher stammt das Kapital? Kontoauszüge, Jahresabschluss des Lenders, Herkunftsnachweis. Bei Auffälligkeiten: Verdachtsmeldung § 43 GwG an Financial Intelligence Unit (FIU).

Checkliste KYC-Dokumentation

Prüfung	Status
Identifikationsdokumente aller natürlichen Personen	[ ]
HR-Auszüge aller beteiligten Gesellschaften	[ ]
Wirtschaftlich Berechtigte ermittelt und dokumentiert	[ ]
Transparenzregister abgeglichen	[ ]
PEP-Status geprüft, Ergebnis dokumentiert	[ ]
Sanktionslisten geprüft (EU/OFAC/UN/HMT)	[ ]
Mittelherkunft plausibilisiert	[ ]
Aufbewahrungsfrist fünf Jahre eingerichtet	[ ]

Risiken und Red Flags

Konstellation	Rot	Orange	Grün
Sanktionslistentreffer	Vertrag darf nicht abgeschlossen werden	Namensähnlichkeit prüfen	Kein Treffer
Mittelherkunft ungeklärt	Verdachtsmeldepflicht § 43 GwG	Teilweise belegt	Vollständig belegt
PEP ohne verstärkte Sorgfalt	GwG-Verstoß	PEP-Status in Prüfung	Keine PEP
Transparenzregister-Unstimmigkeit	Meldepflicht § 23a GwG	Abweichung erklärbar	Konsistent

Quellen und Updates

Stand: 05/2026. GwG in der Fassung 05/2026. Bei Änderung GwG oder EU-Sanktionsregime aktualisieren.

Vertiefung — Aktuelle Rechtsprechung

Leitsatz-Zitate

Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.

Normen-Ergänzung

§§ 10, 11 GwG (KYC-Pflichten, Identifizierung wirtschaftlich Berechtigter) → § 43 GwG (Meldepflicht) → § 56 GwG (Bußgeld bei Pflichtverletzung) → § 261 StGB (Geldwäsche n.F.) → Art. 3 EU-Geldwäsche-RL 2018/843 (5. AMLD) → § 42 AO (Steuerlicher Gestaltungsmissbrauch)