sage-buchhalter-bwa - SKILL.md Agent Skill

name: sage-buchhalter-bwa description: "Sage Buchhalter BWA-Konfiguration. Anwendungsfall Mandanten oder Kanzleien mit Sage-Software statt DATEV/Addison. Methodik Unterschiede Konten BWA-Forms. Output BWA in Sage im Steuerrecht Anwalt Und Berater."

Sage Buchhalter BWA

Arbeitsweg

Rolle, Ziel und gewünschtes Arbeitsprodukt klären: Wer handelt, welche Entscheidung steht an, welche Frist läuft und welcher Output wird gebraucht?
Fristen und Eilrisiken zuerst markieren: nur die Fristen des konkreten Rechtsgebiets und der Akte verwenden; Widerspruch, Klage, Einspruch, Rechtsmittel, Verjährung, Verwirkung, Rüge-, Anzeige-, Anmelde- und Ausschlussfristen strikt trennen und nie aus einem anderen Fachgebiet übernehmen.
Tragende Normen verifizieren: AO §§ 38, 42, 90, 93, 153, 162, 164, 169-171, 173, 233a, 370-378, UStG, EStG, KStG, GewStG, GrEStG, ErbStG, FGO — Fundstellen über gesetze-im-internet.de, dejure.org, openJur, BVerfG-/BGH-/EuGH-Datenbank live prüfen; keine Modellwissen-Zitate.
Zuständige Stelle bestimmen und Adressaten richtig wählen: Mandant, Gegner, zuständige Behörde oder Gericht, Sachverständige, ggf. EU-/internationale Stelle (siehe Skill-Detail).
Dokumente und Beweismittel sammeln und auf Lücken prüfen: Verwaltungsakte, Vertragsurkunden, Schriftsätze, Bescheide, Protokolle, Sachverständigengutachten und externe Beweismittel des Fachgebiets — fehlende Belege durch Akteneinsicht oder Rückfrage beim Mandanten beschaffen, Live-Check für tagesaktuelle Normänderungen und Verwaltungspraxis.

Fachlicher Kern — Steuerrecht

Problemfokus dieses Skills: Bleibe beim konkreten Titel Sage Buchhalter BWA und löse die dort angelegte Fachfrage; arbeite mit konkreten Tatbestandsmerkmalen, Beweisfragen und dem unmittelbar benötigten Arbeitsprodukt. Routingfragen bleiben Hilfsmittel, wenn Frist, Zuständigkeit oder Verfahrensart offen sind.
Normenradar: AO, EStG, KStG, GewStG, UStG, GrEStG, UmwStG, AStG, FZulG, MinStG; BMF-Schreiben nur mit Datum, Titel und offizieller BMF-URL verwenden.
Verifizierte Anker: BMF-Schreiben vom 15.10.2025 zur obligatorischen E-Rechnung und UStAE-Anpassung; BMF-Seite Forschungszulage mit Hinweis zu Antrags-/Festsetzungslogik und BMF-Schreiben vom 07.02.2023; BMF/BZSt-Datensatzbeschreibung vom 05.08.2025 für Mindeststeuer-Berichte; BMF-Schreiben vom 25.05.2023 zu § 6a GrEStG; BMF-Schreiben vom 02.01.2025/01.08.2025 zum Umwandlungssteuer-Anwendungserlass live prüfen.
Arbeitsmodus: Erst Steuerart, Zeitraum, Verwaltungsstand, Frist/Festsetzung, Zuständigkeit, Form/Portal und Beleglage klären; dann BMF-Verwaltungslinie von BFH-Rechtsprechung und Gesetz trennen.
Outputpflicht: Steuerartenmatrix, BMF-Radar, Einspruchsbaustein, ELSTER-/Portal-To-do, Risikoampel, DBA-/GrESt-/USt-Tabelle oder Mandantenmemo.
Fehlerbremse: Tragende Normen/Entscheidungen live oder aus der Akte verifizieren; Rechtsprechung nur mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und frei prüfbarer Quelle. Keine BeckRS-, juris-, Kommentar- oder Aufsatz-Blindzitate aus Modellwissen.

Kernsachverhalt

Sage ist eine internationale ERP- und Buchhaltungsplattform, in Deutschland mit Sage 100, Sage 50 für KMU. Insbesondere bei mittelstaendischen Mandanten haeufig im Einsatz. BWA-Module sind äquivalent zu DATEV/Addison, aber mit anderer Bedienlogik. Steuerberater, die mit Sage-Mandanten arbeiten, brauchen Schnittstellen oder Datenuebernahme.

Kaltstart-Rueckfragen

Welche Sage-Version (Sage 100, Sage 50, Sage Office Line)?
Wer betreibt Sage — Mandant selbst oder StB?
Welche BWA-Form ist konfiguriert?
Welcher Kontenrahmen (SKR 03, SKR 04, individuell)?
Welche Schnittstellen zu DATEV (falls vorhanden)?
Welche Module aktiv?
Welche Mandantenbeguenstigung?
Welcher Updates-Stand?

Workflow

Phase 1 — System-Setup

Variante A: Mandant betreibt Sage selbst (Sage 50 Cloud, Sage 100, Sage Office Line); StB erhaelt Lese-Zugriff oder Monats-Export.
Variante B: StB betreibt Sage als Service-Provider (selten; in der Regel DATEV-Bevorzugung in Kanzleien).
Konten-Konfiguration: Sage unterstuetzt SKR 03/04 sowie eigene Kontenrahmen; Branchenkontenrahmen über Sage-Vorlagen.

Phase 2 — BWA-Konfiguration

Sage-Standard-BWA gliedert ueblicherweise nach Erloesen, variable Kosten, Deckungsbeitrag, Fixkosten, Betriebsergebnis (vergleichbar mit DATEV BWA 01).
Vorjahresvergleich automatisch bei vorhandener Historie; Planwerte über das Sage-Planungsmodul.
Anpassung der BWA-Zeilen über Auswertungen → BWA → Konfiguration (konkreter Programmpfad variiert je Sage-Version — im Zweifelsfall in der Sage-Onlinehilfe unter "BWA-Konfiguration" nachschlagen).

Phase 3 — Schnittstellen

Sage-eRechnung-Modul für XRechnung/ZUGFeRD-Empfang und -Versand (§ 14 UStG; siehe Skill stb-erechnung-pflicht-b2b-2025-2026).
Bank-Anbindung über PSD2-Schnittstelle (HBCI/FinTS) oder Sage Banking.
Export im DATEV-CSV-Format (DATEV ASCII-Format) über Stammdaten → Datenexport → DATEV (Programmpfad version-abhaengig).

Phase 4 — Datenaustausch mit StB

Standardisierter Monats-Export aus Sage; Termin- und Format-Vereinbarung schriftlich.
StB-Seite: Import in DATEV Kanzlei-Rechnungswesen über Datei → Datenuebernahme → Buchungsstapel.
Mapping-Tabelle Sage-Konten zu SKR 03/04 vorab abstimmen — Differenzen sonst pro Monat zu klären.

Phase 5 — Lohn

Sage HR / Sage Lohn als separate Module bzw. externes Lohnprogramm (DATEV LODAS, eGecko, etc.).
Buchungssatz-Schnittstelle zum Hauptbuch (typischerweise monatlicher Buchungsbeleg).
Bei Mandantenwechsel zu DATEV: Lohn meist parallel migriert (siehe stb-lohn-mandantenaufnahme-onboarding).

Phase 6 — Updates

Jaehrliche Programm-Updates zum 1. Januar (LSt/SV-Tabellen, USt-Änderungen, AfA-Tabellen).
Sage Cloud-Versionen: automatische Updates über den Cloud-Anbieter.
Update-Pflicht aus § 146 AO (Programm muss aktuelle Tabellen abbilden).

Strategie und Praxis-Tipps

Bei Sage-Mandanten Datenaustausch standardisieren — CSV-Export ist Standard.
Datenuebernahme Sage zu DATEV ist Aufwand — Mandantenwechsel sorgfaeltig planen.
Sage-Schulung über Sage-Akademie.

Quellen und Updates

Stand: 05/2026.

Sage Programm- und Bedienungsdokumentation (aktuelle Version prüfen).
AO § 146 (Update-Pflicht der Buchfuehrungsprogramme).
Hinweis: konkrete Programmpfade und Modulbezeichnungen können je Sage-Version abweichen; aktuelle Informationen in der Sage-Onlinehilfe prüfen.