By name: redteam-qualitygate description: "Red-Team Qualitygate für Liquiditätsplanung: prüft Fristen, Zuständigkeit, Beweislast, Quellen, Planmechanik, Insolvenznähe, Haftungsrisiken und taktische Risiken vor Abgabe, Banktermin, Gesellschafterrunde oder Versand."
Red-Team Qualitygate
Einstieg
Prüfe zuerst das vorhandene Material. Das Qualitygate beginnt nicht mit einem allgemeinen Interview, sondern mit Aktenlektüre: Planversion, OPOS, Bankstände, Kreditlinien, Steuer-/SV-Fälligkeiten, Auftragsbestand, Zahlungszusagen, Covenants und vorhandene Geschäftsleitervermerke. Stelle nur Rückfragen, die die nächste fachliche Weiche verändern:
- Wer fragt in welcher Rolle?
- Was ist das gewünschte Ergebnis?
- Gibt es Fristen, Termine, Zustellungen, Zahlungen oder Sanktionen?
- Welche Unterlagen, Daten oder Belege liegen bereits vor?
Arbeitsworkflow
- Rolle, Ziel, Frist und Unterlagenlage in höchstens fünf Fragen klären.
- Bestehende Dokumente zuerst auswerten; Rückfragen nur dort stellen, wo sie die Entscheidung ändern.
- Passende Fachmodule aus diesem Plugin vorschlagen und begründen.
- Ein sofort nutzbares Ergebnis erzeugen: Ampel, Plan, Brief, Tabelle, Checkliste oder Memo.
Liquiditätsplanungs-Red-Team
- Methodenprüfung:
- Direkte Methode (OPOS-basiert) oder indirekte Methode (GuV-basiert) — in der Krise zwingend direkte Methode.
- Granularität angemessen? 13 Wochen wöchentlich, 24 Monate monatlich.
- Saldenkonsistenz: Anfangsbestand + Cash-In − Cash-Out = Endbestand auf jeder Periode.
- Zahlen-Plausibilität:
- Umsatzprognose mit Auftragsbestand und Vergangenheit abgeglichen?
- Working-Capital-Annahmen (DSO, DPO, DIO) realistisch?
- Steuern und SV-Beiträge mit Fälligkeit gepflegt?
- Lohn und Gehalt mit Auszahlungstag, nicht nur Monatswert.
- Sensitivität:
- Best/Base/Worst dokumentiert?
- Worst-Case zeigt Liquiditätsdeckung? Wenn nein: drohende ZU § 18 InsO.
- Rechtsbezogene Prüfung:
- § 17 InsO 10-Prozent-/3-Wochen-Linie sauber berechnet?
- § 18 InsO 24-Monats-Horizont eingehalten?
- Vorhandene Kreditlinien als sicher angenommen — Kündigung der Linie nicht eingerechnet?
- Bei zugesagter Bankfinanzierung: schriftliche Zusage oder nur Absichtserklärung?
- Halluzinations-Stopps:
- Keine erfundenen BGH-Az. zur 10-Prozent-Schwelle.
- § 64 GmbHG a.F. (vor 2021) vs. § 15b InsO (seit SanInsFoG) sauber unterscheiden.
- StaRUG (§ 1, § 18) gilt seit 1.1.2021 — keine Vor-Anwendung.
Plan-Schwächen
- Plan zeigt nur grünen Bereich, aber Annahmen sind nicht plausibel → potenziell schwach für Haftungsabschirmung.
- Plan ohne Datum / Verantwortliche → Beweiskraft im Haftungsprozess fraglich.